Oliver Hofmann berät zum Thema der beruflichen Altersvorsorge. Foto: Privat
Wann und wie eine betriebliche Altersvorsorge ausgezahlt werden sollte, weiß Vermögensberater Oliver Hofmann.
Wer über viele Jahre in eine betriebliche Altersvorsorge (bAV) eingezahlt hat, möchte im Ruhestand natürlich wissen, wann und wie das angesparte Geld zur Verfügung steht. Gerade für Arbeitnehmer ab 50 wird das Thema zunehmend relevant – denn der Renteneintritt rückt näher, und die Frage nach der optimalen Auszahlungsgestaltung gewinnt an Bedeutung.
Wann und wie wird die betriebliche Altersvorsorge ausgezahlt?
In der Regel beginnt die Auszahlung der bAV mit dem Eintritt in den Ruhestand, häufig ab dem 62. oder 67. Lebensjahr – je nachdem, was im Vertrag vereinbart wurde. Dabei gibt es unterschiedliche Möglichkeiten, wie die Auszahlung erfolgen kann.
Am weitesten verbreitet ist die monatliche Rentenzahlung, die sogenannte Leibrente. Sie bietet den Vorteil, dass Sie lebenslang eine planbare Zusatzrente erhalten. Alternativ kann man sich das Kapital auch auf einmal auszahlen lassen oder eine Kombination aus Teilkapital und anschließender Rente wählen – sofern der Vertrag dies vorsieht.
Altersvorsorge wird besteuert
Wichtig zu wissen ist: Die Leistungen aus der bAV unterliegen der sogenannten nachgelagerten Besteuerung. Das bedeutet, dass während der Einzahlungsphase meist keine oder nur geringe Steuern anfielen – bei der Auszahlung jedoch wird das Geld als sonstiges Einkommen versteuert. Zusätzlich können Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung fällig werden, vor allem dann, wenn die bAV über den Arbeitgeber finanziert wurde – zum Beispiel in Form einer Direktversicherung, Pensionskasse oder eines Pensionsfonds.
Wer vor dem Rentenbeginn den Arbeitgeber wechselt oder früher aus dem Berufsleben ausscheidet, sollte prüfen, ob die bAV mitgenommen oder privat weitergeführt werden kann. In vielen Fällen ist eine sogenannte Portabilität möglich, aber nicht automatisch garantiert – ein genauer Blick in die Vertragsunterlagen ist daher ratsam.
Klären Sie jetzt die Auszahlung
Für Arbeitnehmer mit nahendem Renteneintritt ist es jetzt der richtige Zeitpunkt, sich aktiv mit dem Thema Auszahlung auseinanderzusetzen. Klären Sie frühzeitig, welche Optionen Ihr Vertrag vorsieht, ob Sie eine Kapitalauszahlung wünschen oder lieber eine monatliche Zusatzrente erhalten möchten. In jedem Fall lohnt sich eine individuelle Beratung durch einen Experten. So stellen Sie sicher, dass Sie das Beste aus Ihrer betrieblichen Altersvorsorge herausholen und später finanziell gut aufgestellt in den Ruhestand starten.
Oliver Hofmann
Unser Gastautor Oliver Hofmann arbeitet bei der Deutsche Vermögensberatung AG.
Mehr zum Thema Altersvorsorge können Sie auch HIER nachlesen. Informieren können Sie sich auch in den Broschüren der Deutschen Rentenversicherung – einfach HIER klicken.
